A-IRB
Advanced Internal Ratings Based
BCBS
Basel Committee on Banking Supervision
CRD
Capital Requirements Directive
Default
Het niet meer aan zijn aflossings- en renteverplichtingen voldoen van een kredietnemer gedurende een langere periode (meestal 90 dagen)
Een default kan leiden tot een faillissement. Of dit ook daadwerkelijk gebeurd is afhankelijk van de algehele financiële situatie van de kredietnemer.
F-IRB
Foundation Internal Ratings Based
ICAAP
Internal Capital Adequacy Assessment Process.
Het proces waarmee instellingen de toereikendheid van hun kapitaal beoordelen.
ILAAP
Internal Liquidity Adequacy Assessment Process
Het proces waarmee instellingen de toereikendheid van hun liquiditeit beoordelen.
LCR
Liquidity Coverage Ratio
Liquidity Coverage Ratio
De Liquidity Coverage Ratio heeft als doel dat banken op korte termijn voldoende liquide zijn. De ratio geeft aan hoeveel liquide activa van hoge kwaliteit aanwezig zijn om de netto uitgaande kasstromen gedurende dertig dagen te dekken wanneer er zowel een marktbrede financiële crisis als een bankspecifieke crisis (gecombineerd stressscenario) plaatsvindt.
De berekening is:
voorraad van liquide activa van hoge kwaliteit / netto uitgaande kasstromen in dertig dagen. De uitkomst hiervan moet groter zijn dan 1.
Loss Given Default
Het verwachte verlies dat geleden wordt op het moment dat de klant in default gaat. Dit wordt berekend door de verwachte inkomsten van de zekerheden af te trekken van het exposure at default. Het wordt uitgedrukt als een percentage van het huidige exposure.
Net Stable Funding Ratio
De Net Stable Funding Ratio heeft als doel dat financiële instellingen over een tijdsspanne van 1 jaar voldoende liquide zijn, terwijl zij niet of moeilijk geld kunnen aantrekken van de financiële markt.
De berekening is:
beschikbaar bedrag aan stabiele voeding / benodigd bedrag aan stabiele voeding gedurende 1 jaar. De uitkomst hiervan moet groter zijn dan 1 (100%).
NSFR
Net Stable Funding Ratio
Probability of Default
De berekende kans dat een klant de komende 12 maanden niet aan zijn/haar betalingsverplichting kan voldoen. Hiervoor kan naar de individuele klant worden gekeken of naar alle klanten in een portefeuille.
